Capítulo 47
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El reporte de IVA y las retenciones
ReportesTributario
El reporte de IVA muestra el detalle línea por línea —tipo de documento, tercero, fecha, base, tarifa, tratamiento e IVA— y arriba, los tres números que vas a llevar al formulario 300.
| Número | Qué es |
|---|---|
| IVA generado (ventas) | El que les cobraste a tus clientes. Es un pasivo. |
| IVA descontable (compras) | El que te cobraron tus proveedores y puedes restar. |
| IVA neto | La diferencia. Si es a pagar, es lo que le giras a la DIAN; si es a favor, queda como saldo para el bimestre siguiente. |
Rutina de cierre bimestral
Abre el reporte con el rango del bimestre, expórtalo y contrástalo contra los
saldos de 24080501 y 24081001 en el
balance de prueba. Deben coincidir
al peso.
Las retenciones
Ally360 trae además tres reportes específicos: Retenciones (practicadas y sufridas), ReteIVA y ReteICA. Con ellos armas el formulario 350 y emites los certificados a tus proveedores. Las que te practicaron tus clientes están explicadas en Retenciones que te practicaron tus clientes.
Preguntas frecuentes
¿Por qué el reporte y el balance no me dan lo mismo?
Casi siempre es el rango de fechas. Verifica que el reporte esté con el bimestre exacto y el balance con el mismo corte.
¿Las notas crédito restan del IVA generado?
Sí, y por eso aparecen en negativo en el detalle. Si una devolución no te baja el IVA a pagar, revisa que la nota crédito se haya emitido con su IVA.
En qué influye
Este reporte no calcula nada nuevo: lee los mismos documentos que ya emitiste. Si una factura quedó con la tarifa equivocada, aquí se ve —y aquí se corrige, con una nota, antes de declarar.
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