El dinero y los libros

Tesorería: cuentas y movimientos

Dónde está tu dinero y cómo se mueve: cuentas con el mismo saldo que la contabilidad, transferencias entre ellas, movimientos manuales y anulaciones con motivo.

Liquidar el recaudo de tarjetas al banco

Lo que cobras con tarjeta llega al banco menos la comisión y la retención. Así lo registras para que el banco de Ally360 y el real coincidan.

Conciliación bancaria: extracto, auto-match y ajuste

Importa el extracto, deja que Ally360 concilie lo que no deja dudas, empareja el resto, registra lo que solo está en el banco y completa con el asiento a la vista.

Contabilidad

Los libros. En condiciones normales no tienes que tocar nada aquí: los asientos se generan solos.

El Plan Único de Cuentas (PUC)

Nueve clases y las cuentas que vas a ver a diario. Qué es una cuenta imputable y por qué importa.

El libro diario

El registro cronológico que exige el Código de Comercio, y cómo ir de una cifra a su documento de origen.

El balance de prueba

Tu tablero de control contable: la rutina de cinco minutos que confirma que todo cuadra, después de cada documento importante y al cierre de mes.

Estado de resultados y balance general

Los dos estados financieros que te van a pedir, y cómo leerlos línea por línea.

Los libros oficiales y sus firmantes

Los cuatro libros que te pueden exigir la DIAN, un banco o un juez, con bloque de firmas y folios.

El reporte de IVA y las retenciones

De tus documentos al formulario 300: los tres números que vas a declarar y cómo verificarlos.

Revisar la información exógena

Vista previa de ocho formatos DIAN armada con tus movimientos, para que tu contador la revise antes de presentar.

Reportes

El catálogo de informes. Todos comparten los mismos filtros: período y sede.

Cómo cruzar los reportes entre sí

Seis verificaciones de cierre de mes. Si las seis pasan, puedes confiar en tus cifras.

El cierre del mes en el portal del contador

Doce chequeos por empresa, en verde, ámbar o rojo, para saber qué cuadra con el mayor antes de declarar.

Cerrar y reabrir un período contable

Cierra el mes con un motivo para que nadie registre documentos con esa fecha, reábrelo con otro motivo si hace falta corregir y bloquéalo fiscalmente cuando ya no se va a tocar.

Caja menor: abrir, pagar un gasto y hacer el arqueo

El efectivo para los gastos pequeños: abres la caja declarando lo que hay, pagas cada gasto con su soporte y la cierras con un arqueo que registra el faltante o el sobrante.

Transferir dinero entre tus cuentas

Consignar el efectivo de la caja o lo de Nequi al banco, sacar del banco para la caja menor: la plata cambia de cuenta sin pasar por ingresos ni gastos, y queda en la lista con su referencia.

Retenciones que te practicaron tus clientes

Lo que tus clientes te retuvieron al pagarte, documento por documento y con su base. Las notas crédito restan, y el total cuadra con la cuenta de anticipo de retención.

El libro mayor de una cuenta

Del balance de prueba al mayor de una cuenta: cada asiento que la movió, con su débito, su crédito y el saldo después de cada uno, y cifras que coinciden con el balance.

El asiento manual

Para lo que no nace de un documento: un ajuste, la apertura o el cierre. Se llena por pasos, datos y líneas, y mientras no cuadre el aviso te dice cuánto falta.